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Vorlage - 2.4/034/2015  

Betreff: Beratung und Beschlussfassung über den Jahresabschluss des Freizeit-, Hallen- und Bäderbetriebes der Gemeinde Illingen für das Wirtschaftsjahr 2013
Status:öffentlichVorlage-Art:Sitzungsvorlage
Verfasser:Martina Müller
Federführend:2.4 Freizeit-, Hallen- und Bäderbetrieb Bearbeiter/-in: Hoffmann, Sarah
Beratungsfolge:
Gemeinderat Entscheidung
19.11.2015 
Sitzung des Gemeinderates ungeändert beschlossen   

Beschlussvorschlag
Sachverhalt
Anlage/n
Anlagen:
151116 Auszug PB 2013 FHB  

Beschlussvorschlag:

Der Gemeinderat beschließt, gemäß § 5 der Betriebssatzung in Verbindung mit § 35 KSVG und § 24 EigVO den Jahresabschluss des Wirtschaftsjahres 2013 des Freizeit-, Hallen- und Bäderbetriebes der Gemeinde Illingen wie folgt festzustellen und dem Werkleiter für das geprüfte Jahr 2013 Entlastung zu erteilen:

 

In der Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.2013

 

Jahresverlust 1.986.207,82 €

 

./. Abschreibung 729.640,79 €

+ Erträge aus Auflösung von Sonderposten  69.704,80 €

+ Tilgung260.033,01 €

Zahlungswirksamer Jahresverlust       -1.586.304,84 €

 

 

In der Bilanz zum 31.12.2013

In der Aktiva auf14.023.603,22 €

In der Passiva auf14.023.603,22 €

 

Der Jahresverlust des Freizeit-, Hallen- und Bäderbetriebes der Gemeinde Illingen in Höhe von 1.986.207,82 € wird auf der Grundlage der Bestimmungen des § 8 Abs. 3, 6 und 8 EigVO für den zahlungswirksamen Teil in Höhe von 1.586.304,84 € durch den Haushalt der Gemeinde Illingen ausgeglichen. Der daraus resultierende zahlungsunwirksame Verlust in Höhe von 399.902,98 € wird durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage ausgeglichen.

 


Sachverhalt:

Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Markus Hafner in Saarbrücken hat die Jahresrechnung 2013 geprüft und für das Wirtschaftsjahr 2013 einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Die Schlussbesprechung über die Prüfung des Jahresabschlusses mit der Kommunalaufsicht fand am 18. August 2015 statt. Einwände wurden nicht erhoben. Die Gewinn- und Verlustrechnung schließt mit einem Verlust von 1.986.207,82 € ab.

 

Das Ergebnis hat sich gegenüber dem Vorjahr um rund 76.000,00 € verschlechtert. Der höhere Jahresverlust resultiert im Wesentlichen aus unvorhersehbaren Instandhaltungsmaßnahmen, geringeren Zinserträgen sowie Mehraufwendungen für die Abschreibungen aufgrund der Fertigstellung der Sport- und Kulturhalle Uchtelfangen. Die Verschlechterung des Zinsergebnisses ergibt sich daher, dass im Vorjahr ein einmaliger Nachzahlungsbetrag des Finanzamtes in Höhe von rd. 71.000 €  für die Jahre 2000, 2001 und 2002 berücksichtigt war. Zu erwähnen ist auch, dass die Erträge aus Beteiligungen durch den Rückgang der Dividende aus RWE-Akten um rund 35.000 € rückläufig waren.

 

Auf die Gründe der Veränderungen wird im Lagebericht näher eingegangen.

 

Beim Vergleich der Ansätze des Wirtschaftsplanes 2013 ist festzustellen, dass bei den Erträgen Mehreinnahmen von rund 50.600,00 € zu verzeichnen sind. Insbesondere liegt hier eine Steigerung bei den Umsatzerlösen (rd. 11.110,00 €) und den sonstigen betrieblichen Erträgen (rd. 82.000,00 €) vor.

 

Die höheren Umsatzerlöse resultieren im Wesentlichen aus höheren Erlösen beim Freibad Uchtelfangen infolge der Steigerung der Besucherzahlen. Gegenüber dem Vorjahr liegt eine Steigerung von rd. 35.000,00 € vor.

 

Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen basiert die Steigerung von rd. 82.000,00 € im Wesentlichen auf der ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen für die Sanierung der Sport- und Kulturhalle Uchtelfangen. Diesen gegenüber stehen auf der Aufwandsseite Mehraufwendungen bei den Abschreibungen.

 

Bei den Erträgen aus Beteiligungen ist ein Rückgang von rd. 35.000,00 € zu verzeichnen, der sich insbesondere aus der geringeren Dividende aus RWE-Aktien ergibt.

 

Die Aufwendungen sind gegenüber den Planansätzen um rund 220.000,00 € gestiegen. Berücksichtigt sind höhere Abschreibungen aufgrund der Sanierung der Sport- und Kulturhalle Uchtelfangen. Des Weiteren sind höhere Materialaufwendungen entstanden. Diese beruhen insbesondere auf unvorhersehbaren Instandsetzungsarbeiten, insbesondere Aufwendungen im Bereich der Heizungs- und Wasseraufbereitungsanlage im Freibad Uchtelfangen in Höhe von 25.000,00 €.

 

Näheres kann dem als Anlage beigefügten Prüfbericht entnommen werden.

 


 

Anlagen:  
  Nr. Name    
Anlage 1 1 151116 Auszug PB 2013 FHB (686 KB)      

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